〔2014.3〕
镶黄旗2013年财政预算执行情况
及2014年财政预算（草案）报告
—— 在2014年3月日在镶黄旗第十四届人民代表大会第二次会议上
财政局局长 胡日查
各位代表:
受旗人民政府委托，我向大会报告2013年财政预算执行情况及2014年财政预算（草案），请予以审议，并请政协各位委员和列席会议的同志们提出宝贵意见。
一、2013年财政预算执行情况
2013年面对复杂多变的财经形势和艰巨繁重的工作任务，在旗委、旗政府的正确领导下，在旗人大、政协的有效监督和社会各界的关心支持下，财政部门坚持以科学发展观为统领，牢牢把握稳中求进的总基调，财政工作紧紧围绕全旗经济社会发展重大决策部署，全面贯彻落实旗委（扩大）会议和全盟财政工作会议精神，充分发挥财政职能作用，发展经济、培植财源、努力克服经济低迷，财政收入增速放缓的不利局面，抓住机遇、依法征管，财政收支运行平稳，有力的发挥了财政杠杆引导经济增长和效益提高的积极作用。同时，进一步调整和优化财政支出结构，坚持厉行节约、勤俭办事的原则，努力压缩一般性支出，把财力重点向民生领域倾斜，持续扩大有效投入，使各项重点支出得到基本保障，人民群众生活生产条件取得明显改善，有力的推动全旗经济持续健康较快发展，圆满完成了年度预算调整任务。
（一）2013年财政收支预算完成情况
全年地方财政总收入完成33,303万元，完成年度调整预算任务的107.4%，同比减收6,917万元,下降17.2%。地方财政总支出完成69,410万元，完成年度调整预算的107.8%，同比增长6.9%。
分收入级次完成情况：一般预算收入完成20,140万元，完成年度预算的90.2%，同比下降13%；上划中央税收收入完成10,771万元，完成年度预算的109.3%，同比下降19.2%；上划自治区“五税”收入完成2,392万元，完成年度预算的62.8%，同比下降35.9%。
分部门完成情况：国税部门组织收入完成13,279万元，完成年度预算的115.5%，同比下降26%,占财政总收入的39.9%；地税部门组织收入完成11,766万元,完成年度预算的98.1%，同比增长16.5%,占财政总收入的35.3%；财政部门组织收入完成8,259万元，完成年度预算66.1%, 同比下降32.2%，占财政总收入的24.8%。
分收入结构完成情况：税收收入完成24,745万元，完成年度预算的97%，同比下降10.3%，占财政总收入的74.3%；非税收入完成8,559万元，完成年度预算的81.5%，同比下降32.3%，占财政总收入的25.7%。
财政收支预算执行的主要特点：
一是加强收入征管，确保完成年度收入调整任务。今年，财税部门努力克服原油减产和“营改增”等政策调整的不利影响，转变工作思路，加强收入征管，确保完成了年度财政收入调整任务。首先，加强与国土、经济等部门的联系，严格按照国土部门划定的土地面积，清缴矿山企业土地使用税和耕地占用税，全年入库土地使用税和耕地占用税4397万元，同比增长7.5倍；其次，进一步规范房地产企业的税收征管，以规范行业税收管理来推动了税收收入的稳步增长。房地产及销售不动产全年入库营业税2737万元，同比增长6.2倍；第三是强化对“双石”企业税源征管，石材企业全年入库增值税666万元，同比增长21.5%，石油企业销售原油7.1万吨，全年入库增值税、资源税和所得税13112万元。
二是厉行节约，确保各项民生支出需求。2013年，按照财政工作总体思路和工作安排，进一步加强预算管理，大力压缩行政运行成本，优先保障民生支出，支持和推进了社会事业的全面健康发展。地方财政总支出完成69,410万元，其中民生支出47,336万元，同比增长9%，占总支出的68%。地方财政支出按功能分类科目分解如下：
—— 一般公共服务支出9,105万元，完成调整预算的100%，同比增长6.6%。
——公共安全支出2,967万元，完成调整预算的100%，同比增长45.3%。
——教育和科学技术支出完成7,364万元，完成调整预算的100%，同比下降9%。
——文化体育与传媒支出856万元，完成调整预算的100%，同比增长1.8%。
——社会保障和就业支出10,882万元，完成调整预算的100%，同比增长31.8%。主要支出有：一是城镇和牧区最低生活保障资金支出1,534万元；二是行政事业单位养老金支出4,290万元；三是自然灾害生活救助资金支出315万元；四是扶持公共就业服务支出1,879万元；五是财政对企业人员及下岗职工社会保险补贴等支出802万元。
——医疗卫生支出2,680万元，完成调整预算的100%，同比下降14.6%。
——节能环保支出1,648万元，完成调整预算的83.7%，同比下降7.4%。
——城乡社区事务支出4,475万元，完成调整预算的100%，同比下降58.2%。
——农林水事务支出18,282万元，完成调整预算的108%，同比增长24.7%。其中，草原生态保护补助资金支出7,424万元，占农林水事务支出的41%。
——交通运输事务支出完成1,521万元，完成调整预算的100%，同比增长20.8%。
——资源勘探电力信息等事务支出5,092万元，完成调整预算的451%，同比增长305.7%。其中，扶持中小企业资金支出4,587万元。
——商业服务支出240万元，完成调整预算的100%，同比下降25.7%。
——国土资源气象等事务支出355万元，完成调整预算的100%，同比下降47.8%。
——住房保障支出3,142万元，完成调整预算的100%，同比增长6.9%。主要支出有：廉租住房建设和农牧区危房改造资金、公共租赁住房支出1,596万元；住房公积金配套资金支出1,185万元。
——粮油物资储备管理事务支出60万元，完成调整预算的100%。
——其他支出741万元，完成调整预算的100%，同比增长270.5%。主要支出有：国家开发银行贷款还款准备金支出300万元，地方政府债券付息支出439万元。
（二）2013年地方财政决算结果
2013年当年一般预算收入20,140万元，上级补助收入56,645万元，财政部代理发行地方政府债券收入2000万元，上年一般预算滚存结余-10,785万元，收入总计68,000万元；当年地方财政支出69,410万元，上解支出3593万元，支出总计73,003万元。收支相抵后，年终一般预算滚存结余-5003万元，当年压缩历年赤字5782万元。当年基金预算收入2767万元（其中社保基金收入1880万元），基金补助收入4325万元，上年结余收入4225万元（其中社保基金结余1185万元），收入总计11,317万元，基金支出3754万元（其中社保基金支出2081万元），基金上解支出13万元，支出总计3767万元。收支相抵基金预算滚存结余7550万元（其中社保基金结余984万元）。
二、2014年财政预算（草案）安排
按照盟财政局关于编制2014年预算工作的总体要求以及《预算法》有关规定，结合全旗经济社会发展和财政工作形势，确定2014年全旗财政预算草案编制的总体思路是：深入贯彻落实党的十八届三中全会精神，全面落实科学发展观，按照“增收节支、统筹兼顾、有保有压、确保重点”预算指导方针，把“稳增长、重民生、促发展”作为工作主线，努力培植壮大财源，切实保障改善民生、着力支持重点项目，全力抓好财政收入的组织入库工作。统筹财力、珍惜财力、用好财力，进一步深化财政管理体制改革和强化财政监管，推进财政科学化、精细化管理建设，促进全旗经济社会平稳较快发展。
根据上述总体思路，按照预算编制的要求，本着“量入为出、量力而行”的原则，呈报2014年财政收支预算安排如下：
(一）财政收入安排情况
2014年公共财政预算收入（一般预算收入）安排21550万元，同比增加1410万元，增长7%。按原口径地方财政总收入安排35700万元，同比增长7.2%。其中：上划中央税收收入安排11770万元，同比增长9.3%；上划自治区“五税”收入安排2380万元，同比下降0.5%。政府性基金收入安排705万元，同比下降20.5%。2014年公共财政预算收入21550万元，加上级财力性转移支付补助收入13489万元，扣减上解支出1759万元，当年可用财力33280万元。
（二）财政支出安排情况
2014年公共财政预算支出（地方财政支出）安排33280万元，比上年安排数增长10.8%。其中：一般公共服务支出安排1682万元，与上年安排数持平；公共安全支出安排1260万元，与上年安排数持平；教育科技支出安排3993万元，比上年安排数增长10.9%；文化体育与传媒支出安排550万元，与上年安排数持平；社会保障和就业支出安排6716万元，比上年安排数增长5.9%；医疗卫生支出安排1500万元，与上年安排数持平；节能环保支出安排70万元，与上年安排数持平；城乡社区事务支出安排550万元，与上年安排数持平；农林水事务支出安排4420万元，比上年安排数增长11.3%；交通运输支出安排85万元，与上年安排数持平；资源勘探电力信息等事务支出安排26万元，与上年安排数持平；商业服务业等事务支出安排26万元，与上年安排数持平；国土资源气象等事务支出安排200万元，与上年安排数持平；住房保障支出安排1392万元，比上年安排数增长17.4%；债务支出安排10480万元，比上年安排数增长20.6%；预备费安排330万元，比上年安排数增长10%，为总预算支出的1%，符合《预算法》规定。
预算安排法定支出，2014年预算安排农林水事务支出4420万元，较上年安排数增长11.3%，高于公共财政预算支出10.8%的增幅，达到了《农业法》要求。预算安排教育科技支出3993万元，较上年安排数增长10.9%，高于公共财政预算支出10.8%的增幅，达到了《教育法》要求。
三、2014年财政重点工作任务
2014年是全面贯彻党的十八届三中全会精神重要一年，也是深入落实“8337”发展思路、完成“十二五”规划目标的关键一年，作为一个承担着组织财政收入，优化财政支出，阶段性任务千头万绪的政府职能部门来讲，由于我旗经济基础薄弱，内生财力增长动力不足，一定程度上难以满足日益增长的财政支出需求，全旗收支矛盾和平衡压力将会越来越大，面临的形势依然严峻和复杂。但是，我们同时也清醒的认识到今年面临着很多好的机遇和财源亮点，所以，在正确把握宏观经济形势的条件下，我们会进一步坚定发展的信心，创造性的开展好今年的财政工作。
（一）强化措施，严格征管，确保财政收入应收尽收。2014年，我们将围绕全旗财政收入目标，充分发挥财政干部主观能动性，增强工作责任感，采取有效措施，加大财政收入征管力度。一是完善财政收入目标责任制等有关制度，建立健全收入增长激励机制，形成人人抓收入、层层抓落实、上下联动抓好财政收入的良好局面；二是与税务部门协同配合抓住重点税收。由预算部门按月协同税务部门制定计划对重点税源、主要税种、重点企业实施监控，堵塞跑冒滴漏，做到应收尽收。三是加强税收征管，依法治税。进一步加大税收稽查力度，坚决依法打击偷、逃、骗、抗税行为，依法征收。四是狠抓非税收入征缴。严格按照国家政策规定把行政性收费、罚没收入和政府性基金、国有土地转让收入、国有资产经营收益等非税收入收缴到位，防止非税收入流失，加大资金争取力度。五是采取有力措施，积极争取上级各类补助资金、财力性转移支付和专项经费的支持和倾斜。2013年财政部门争取专项资金及地方政府债券和贷款22806万元，其中：争取专项资金11326万元，争取债券和贷款资金是11480万元，有效的缓解了全旗财政资金紧张的局面。今年，要紧抓国家实施积极财政政策的机遇，了解上级财政倾斜重点，进一步加大与上级部门协调和沟通力度，努力争取上级政策、资金的大力支持，确保预算顺利执行和各项事业的发展。在加大本部门项目争取力度的同时，加强旗直相关职能部门项目与资金争取情况的督查和指导，及时制定下达年度项目资金争取任务和指标，按月通报落实进度，切实发挥好财政部门杠杆促进作用。
（二）落实资金兑现政策，切实提高民生保障水平。一是认真落实旗委提出的一月一督查、一月一调度工作要求，坚持以民生财政为导向，加快完善基本公共服务体系，加大财政对民生工程的投入，调动人民群众勤劳致富的积极性，努力提升人民幸福指数，让全旗人民生活的更加美好幸福。二是落实好对低收入人群的财政补助政策，优化收入分配格局，增加城乡居民收入。三是促进教育优先发展。增加财政投入，进一步扩大教学规模，改善办学条件，支持农村牧区学前教育加快发展，推动义务教育均衡发展，巩固提高教学质量。四是完善社会保障体系，建立健全公共就业服务体系，鼓励创业带动就业，为下岗再就业人员提供信用担保，解决就业资金困难。巩固城乡居民养老保险制度全覆盖成果。建立健全城乡居民新型农村牧区合作医疗和基本医疗保险制度，完善重大疾病救治救助制度，深入推进公立医院改革，提高医疗卫生服务水平。五是支持文化强旗建设，建立公共文化服务体系，推进文化惠民工程，加强重点文物保护，巩固发展民间艺术成果，推动文化大发展大繁荣。六是加大农村牧区危房和保障性安居工程建设力度，逐步解决困难家庭基本住房需求。七是加强节能环保工作，注重生态文明建设，加大污水处理和城镇卫生建设，争取上级对重点企业和重点行业节能降耗的资金支持，努力构建资源节约型、环境友好型社会，促进绿色、低碳和循环经济加快发展。八是加强城乡一体的建设。多渠道筹集资金，加快城镇化建设进程。综合利用公共财政、政府性基金、地方政府债券转贷、融资平台筹集资金，集中财力建设城乡一体化工程，逐步缩小城乡“二元”化差距，促进城乡共同繁荣。九是围绕旗委、政府中心工作安排，以专项资金投入为引导，发挥财政资金撬动作用，多渠道、多方式筹集资金，按照集中资金办大事的原则，确保政府为民兴办的实事资金足额到位。
（三）完善机制、加大投入，不断培植壮大财源税源。一是以“培育七大特色产业、打造六个基地”为抓手，进一步优化招商引资环境，促进大项目大产业落户。积极筹措资金，支持园区完善配套基础设施，为大项目大产业落户和产业集聚提供良好的发展氛围。二是用足用活财税政策。加大对畜牧业产业扶持力度，大力支持农业综合开发和农村牧区嘎查村级公益事业建设一事一议财政奖补项目的实施，保证项目地方配套资金的及时到位，整合财政支农支牧投入，创新财政支农支牧方式，提高牧民整体素质、提升牧区合作组织创新能力，促进企业升级、做大做强。加大科技投入，优化产业结构，提高产业附加值。三是立足旗位优势，积极支持三产服务业发展，为企业发展提供资金支撑。大力支持旅游业、餐饮服务业发展。四是探索建立财源建设考核奖惩机制，把各行业各部门工作实绩转化为经济增长点和财政收入增长源。
（四)加强政府债务管理，按照还款计划切实做好债务还本付息工作。近年来，地方政府通过融资平台公司等多种方式举债融资，加快了城乡基础设施建设和城镇化进程，有力的促进了我旗教育、文化、卫生等各项公共事业发展。但是，随着地方性债务规模的不断扩大，我旗当前也面临着还款的高峰。我们及早谋划，已做出初步还款计划，确保按预算偿还历年形成的到期贷款本息和国债利息。
（五）深化改革，加强监督，继续提升科学理财水平。一是继续深化预算制度改革，建立健全涵盖所有财政资金的一般预算、政府性基金预算、社会保障性基金预算收支体系，提高预算编制质量，并按法定程序报批年度预算及预算调整、政府债务、旗级超收财力安排使用情况，积极落实旗人大常委会决议。二是进一步深化非税收入计算机系统管理，完善和规范非税收入收缴各项制度。三是完善国库集中支付制度改革，扩大专项资金的财政直接收付范围，尽快形成统一、集中、高效的财政资金支付体系。四是完善财政资金监督机制，健全“小金库”治理长效机制，确保财政资金安全，及时发挥效益。五是加快“金财工程”建设步伐，为不断完善财政改革体制更加规范化、制度化、科学化提供技术支撑。
（六）强化财政制度建设，从严控制“三公”经费支出，建立健全厉行节约反对浪费长效机制。从严从紧编制2014年预算，本级“三公”经费预算、一般性支出、非重点项目类支出（不含法定项目支出）要取得明显压缩效果。同时要严格执行预算，年度预算执行中不安排追加，确需追加的，由财政部门审核后按程序报批。从根本上完善我旗行政事业单位差旅费管理等相关办法，健全我旗厉行节约反对浪费长效机制。加强财政支出监督机制建设，对资金使用管理的关键点加强监控，通过规范程序，流程再造，全力做到事前防范、事中控制、事后监督纠正。
（七）以开展党的群众路线教育实践活动为契机，切实改进工作作风。要进一步加强党风廉政建设和反腐败工作，确保财政干部能干事、会干事、不出事。财政信息化建设要基本完成全旗苏木镇信息一体化建设任务，构建全旗财政数据中心，财政文化建设要着力增强系统性、协同性和整体性，努力实现基层建设规范化、数据生产标准化、业务工作流程化、财政管理科学化、队伍建设人性化。
（八）改进作风，优化环境，塑造财政良好形象。一是积极创建学习型机关，提高财政队伍整体素质。围绕财政中心工作，强化政治理论、专业知识、提升学历的学习和培训，培养复合型人才。二是推进财政系统惩治和预防腐败体系建设，通过健全工作机制，加强教育引导，强化监督制约，不断推进构建符合财政实际、富有特色的惩防体系，努力打造一支“廉洁、高效、规范、务实、创新”的财政干部队伍，切实塑造财政良好形象。
各位代表、各位委员：
2014年财政改革与发展的任务更加繁重而艰巨，有挑战、有压力，但是更多的是发展和机遇、我们深感责任重大、使命光荣，在旗委、旗政府的正确领导下，我们将自觉接受旗人大的依法监督，虚心接受旗政协的民主监督，主动接受审计和社会各界的监督，紧紧围绕年度目标任务，着眼于我旗发展大局，进一步增强工作的前瞻性、主动性和针对性，稳定增长、调整结构，切实履行公共财政职能，持续加大民生方面的投入力度，以锲而不舍的精神状态扎实工作，为圆满完成全年财政工作任务，促进全旗经济社会平稳较快发展做出更大的贡献。
